Commentaires sur : Peut-on désigner plusieurs bénéficiaires d’une assurance vie ?

Par : Benoît Fruchard

Benoît Fruchard — Mon, 24 Mar 2025 08:28:45 +0000

En réponse à Annie F..

Bonjour,
L’abattement concerne l’ensemble des contrats et des versements effectués après 70 ans.
Cela peut être intéressant d’ouvrir un contrat après 70 ans pour y déposer ce montant et ainsi séparer les contrats avec les versements avant 70 ans (si vous en avez) et celui après 70 ans.
Si vous avez des questions supplémentaires, vous pouvez nous joindre au 01 87 66 31 35.

Par : Annie F.

Annie F. — Sun, 23 Mar 2025 21:35:30 +0000

Bonjour .
Fiscalité assurance-vie après 70 ans ; abattement de 30 500€ partagé entre tous les bénéficiaires . Mes interrogations : -concerne chaque contrat ? ou l’ensemble des contrats ?
– est-il alors plus judicieux d’avoir un contrat par bénéficiaire ?
Merci de m’éclairer .
A.F.

Par : Benoît Fruchard

Benoît Fruchard — Mon, 09 Oct 2023 09:32:18 +0000

En réponse à Dubus. Bonjour, Il nous manque des informations pour vous répondre de façon affirmative mais voila un scénario possible si vous devez partager la deuxième assurance vie équitablement avec les autres bénéficiaires. Si on le divise l'abattement de 30 500 € pour les versements après 70 ans entre les 4 bénéficiaires, cela donne 7 625 € d'abattement par bénéficiaire. Premier contrat : Le montant total est de 20 000 €. Après avoir utilisé l'abattement de 7 625 €, il reste 12 375 €. En tant que beau-fils, après avoir appliqué l'abattement spécifique de 1 594 €, 10 781 € seront taxables à 60%. Cela donne une taxe de 6 468,60 €. Deuxième contrat : Pour les 85 000 € versés avant 70 ans, vous recevez : 21 250 €. Pour les 70 000 € versés après 70 ans, vous recevez : 17 500 €. Comme l'abattement a déjà été utilisé pour le premier contrat, l'intégralité de ces 17 500 € sera imposée. Cela donne une taxe de 10 500 €. Total reçu :

Premier contrat : 13 531,40 € (20 000 € - 6 468,60 €)
Deuxième contrat (prime avant 70 ans) : 21 250 €
Deuxième contrat (prime après 70 ans) : 7 000 € (17 500 € - 10 500 €)
Total général : 41 781,40 €

Ce n'est qu'une simulation et cela pourra être très different mais cela vous donne une idée. L'assurance vie de 1991 pourrait avoir des caractéristiques spécifiques et être exonérée de fiscalité en fonction de la date d'ouverture du contrat (avant ou après le 20 novembre 1991). Si c'est le cas, le montant que vous pourriez toucher serait bien plus important avec le même scénario de partage équitable de la seconde assurance vie entre les 4 bénéficiaires car les versements bénéficient d'un abattement de 152 500 € par bénéficiaire, quel que soit l'âge du souscripteur au moment des versements. Cela vous permettrait de toucher 58 750 € car la totalité des montants serait fiscalement exonéré.

Par : Dubus

Dubus — Sat, 07 Oct 2023 19:25:18 +0000

Bonjour, ma situation est un peu particulière et j’ai du mal à connaitre le montant de la succession de ma belle-mère.
Je vais essayé d’expliciter ma situation afin que vous puissiez me donner des réponses.
Suite à un veuvage, mon père s’est remarié , sous le régime de la communauté. Ma belle-mère et elle aussi tombé veuve mais n’a pas eu d’enfants avec son premier mari. Mon père n’a pas eu d’enfants avec sa seconde épouse. Ma belle-mère, du temps de son premier mari, avait accueilli ses 7 neveux et nièces suite au décès de leurs parents. Les neveux et nièces n’ont pas été adopté.
Mon père est décédé il y a 10 ans et m’a transmis une assurance vie.
Ma belle-mère (90ans) avec qui j’entretiens d’excellentes relations (je suis la personne de confiance et référente auprès des médecins et elle m’a donné le pouvoir auprès des banques) a fait un testament déposé chez son notaires. Il y a 4 bénéficiaires , 3 neveux et nièces et moi -même son beau-fils. Elle a établit des quotes-parts sur son testament entre les 4 bénéficiaires.
Elle a souscrit 2 assurances vie :
– une dont je suis le seul bénéficiaire. Le montant actuel est d’environ 20000 € (la souscription du contrat a eu lieu après ses 70 ans).
-Une deuxième assurance vie souscrite en 1991 du temps de mon père. 85000€ ont été versé. les intérêts ont été régulièrement récupéré chaque année. Il y a donc à ce jour 85000€.
La maison de mes parents vient d’être vendue. J’ai touché ma part devant notaire.
La part de ma belle-mère a été versé sur la seconde assurance vie à savoir 70000€.
Sur cette assurance-vie il y a 4 bénéficiaires, les mêmes que sur le testament.
Au vue de cette situation pouvez-vous m’aider à connaitre le montant que je vais toucher au décès de ma belle-mère?
Je connais à peut prés les principes de l’assurance-vie ( avant 70 ans après 70 ans . 152000 d’abattement par bénéficiaires avant 70 ans . 30500€ pour après 70 ans réparti sur tous les bénéficiaires sur tous les contrats du souscripteur – 7967€ pour les neveu et 1594€ pou le beau-fils)
Malgré cela j’ai du mal à connaitre la part qui va me revenir. Cela va dépendre de ma quote-part naturellement.
Pouvez-vous m’aider dans mon questionnement?
cordialement
Filbus