Claire et Antoine - Grenoble (38)
Couple franco-suisse avec des situations fiscales distinctes : Claire salariée cadre en France, Antoine frontalier imposé en Suisse. Une résidence principale récente, une fille dans quelques années en études supérieures, et une épargne financière quasi inexistante à construire de zéro.
Patrimoine immobilier
Épargne financière
Problématiques identifiées
Un couple à double fiscalité, une optimisation à construire côté français
Antoine est imposé en Suisse sur ses revenus frontaliers et n'est pas soumis à l'IR français. Seuls les revenus de Claire (78 000 €) entrent dans le calcul de l'impôt en France. Ce déséquilibre ouvre des opportunités : le plafond PER de Claire est sous-utilisé, et les dispositifs de défiscalisation français lui sont pleinement accessibles.
Zéro épargne financière côté France malgré de bons revenus
Le crédit de la résidence principale (2 450 € / mois) absorbe une part importante des revenus du foyer. Claire n'a aucun placement : pas de livret, pas d'assurance vie, pas de PER. Avec 1 300 € de capacité d'épargne réelle identifiée, l'enjeu est de poser des bases solides rapidement, d'autant que les études de leur fille vont approcher.
Nos recommandations
PER - versements programmés avec allocation cible
Ouverture d'un PER pour Claire avec versements programmés de 700 à 800 € / mois dès avril. Allocation en fonds datés : 60% sur un fonds cible 2045 (horizon retraite de Claire), 20% sur un fonds structuré à capital garanti 20% sur un fonds actions qui superforme son indice de référence. À TMI 30%, chaque 1 000 € versé génère 300 € d'économie fiscale immédiate, soit environ 2 500 € récupérés sur l'IR dès la première année pleine.
Assurance vie au nom de leur fille
Ouverture d'une assurance vie au nom de la fille (13 ans) avec un versement initial de 2 000 € et des versements programmés de 80 € / mois. Profil équilibré, horizon minimum 5-8 ans. Cette enveloppe peut servir à financer les études, constituer un apport immobilier futur, ou simplement lui transmettre un capital de départ, avec une fiscalité avantageuse dès l'âge adulte.
Girardin Industriel - à confirmer
Le profil fiscal de Claire (TMI 30%) rend le Girardin intéressant pour une réduction d'impôt one-shot. La piste est ouverte mais non encore actée, à valider l'année prochaine, une fois que la capacité d'épargne aura été stabilisée et le PER mis en place.
Ce qu'il faut retenir
Les couples franco-suisses ont souvent l'impression que leur situation est trop complexe pour être optimisée. En réalité, la double fiscalité crée des opportunités : les revenus suisses d'Antoine ne s'ajoutent pas à ceux de Claire pour le calcul de l'IR français, ce qui maintient sa TMI à 30%, un niveau parfait pour le PER. Partir de zéro à 44 ans avec 20 ans devant soi, c'est encore très bien joué.