Simulateur d’impôt sur le revenu

Vous souhaitez connaitre le montant de votre impôt sur le revenu en 2025 sur vos revenus de 2024? Utilisez notre outil et obtenez une réponse immédiate en fonction de vos revenus et de vos parts fiscales pour l’année 2025. Les chiffres ne sont pas officiels mais ils devraient être proches de ce que nous proposons.

Comment est calculé l’impôt sur le revenu ?

En France, l’impôt sur le revenu est progressif. Cela signifie que plus vous gagnez, plus votre imposition sera élevée. En 2025, voilà les tranches d’imposition :

Voilà ce que cela donnait en 2024 (sur les revenus de 2023) :

• 0% pour les tranches jusqu’à 11 294 € ;
• 11% pour les fractions comprises entre 11 295 et 28 797 € ;
• 30% pour les tranches se situant entre 28 798 et 82 341 € ;
• 41% pour les fractions comprises entre 82 342 et 177 106 € ;
• 45% pour les tranches supérieures à 177 107 €.

Pour illustrer cette imposition, prenons l’exemple de Monsieur X qui est imposé pour 35 000 € de revenus nets en 2024 sur ses revenus de 2023. Son impôt sur le revenu sera le suivant :

• Entre 0 et 11 294 €, il ne sera pas imposé.
• Entre 11 295 et 28 797 €, il sera imposé à 11% sur la totalité de cette tranche car ses revenus dépassent 26 070 €, ce qui signifie : (28 797 – 11 295) * 11 % = 1 925 €
• Entre 28 798 et 74 545 €, il sera imposé à 30% sur la montant de son revenu de cette tranche, ce qui signifie (35 000 – 28 798) * 30 % = 1 860 €

Monsieur X devra donc régler 3 785 € au titre de l’impôt sur les revenus.

Comment calculer l’impôt sur le revenu avec des parts fiscales ?

Les parts fiscales permettent de réduire considérablement son impôt sur le revenu. Vous pouvez facilement calculer le nombre de parts de votre foyer fiscal grâce à notre outil en ligne.

Lorsque vous connaissez le nombre de parts fiscales de votre foyer, il suffit de diviser les revenus nets de votre foyer fiscal par le nombre de parts fiscales pour avoir les nouveaux revenus nets qui seront imposables.

A la suite de ce nouveau revenus, vous pouvez refaire les calculs de la section précédente. Lorsque vous aurez le résultat, vous devrez multiplier ce résultat par le nombre de parts fiscales et vous aurez votre nouvel impôt sur le revenu.

Reprenons la situation de Monsieur X avec les mêmes revenus. Si il est marié avec 2 enfants, il a 3 parts fiscales, ce qui donne :

35 000 / 3 = 11 667 €

Le foyer de Monsieur X serait donc imposé pour 11 667€ de revenus :

• Entre 0 et 11 295 €, il ne sera pas imposé.
• Entre 11 295 et 28 798 €, il sera imposé à 11% sur la montant de son revenu de cette tranche, ce qui signifie : (11 667 – 11 295) * 11 % = 41 €

Il faut maintenant multiplier cette imposition par le nombre de parts : 41 € * 3. Le foyer fiscal de Monsieur X devra donc régler 123 € au titre de l’impôt sur le revenu.

Quelle est la taxe sur les hauts revenus ?

Depuis l’adoption du budget 2025, un minimum d’imposition a été créé pour les hauts revenus.

• Pour une personne célibataire : si elle gagne plus de 250 000 € en RFR (revenu fiscal de référence), c’est-à-dire en comptabilisant tous ces revenus (salaires, dividendes, loyers…), elle sera imposée au minimum à 20%, peu importe les dispositifs fiscaux mis en place.
• Pour un couple, ce montant monte à 500 000 €.

Prenons l’exemple d’un dirigeant célibataire qui se versait un salaire de 100 000 € annuel, avec 30 000 € de revenus locatifs et 150 000 € de dividendes. Cela correspond à 280 000 € de revenus. Avec ce nouvel impôt, il devra payer au minimum 56 000 € d’impôts. Il va donc probablement décider de limiter le montant des dividendes à 100 000 € pour ne pas se retrouver dans cette tranche. Il aura le choix de remonter l’argent dans une holding ou de valoriser la trésorerie de sa société.