Thomas et Stéphanie - Annecy (74)
Ingénieur passé freelance en 2023, marié à une cadre salariée, 3 enfants. Premier exercice complet réussi (125K€ de CA), ils s'apprêtent à acheter leur résidence principale et veulent structurer leur épargne retraite dès maintenant.
Patrimoine immobilier
Épargne financière
Problématiques identifiées
Achat de la résidence principale à financer
Locataires, Thomas et Stéphanie visent un bien à 650 000€. Avec 150 000 € d'apport disponible, le financement du solde (500 000€) doit être structuré en tenant compte du statut EURL de Thomas, qui complique parfois l'obtention de crédit.
Optimisation de la rémunération en EURL
Thomas se verse 3 750 € par mois de rémunération. La question des dividendes vs. rémunération complémentaire est ouverte. Deux leviers coexistent : augmenter la rémunération ou distribuer des dividendes avec des impacts fiscaux et sociaux très différents selon le choix.
Préparer la retraite à 40 ans : partir tôt ou tard ?
Passé du statut salarié à gérant en 2023, Thomas a interrompu ses cotisations retraite au régime général. Avec un horizon de 20 ans et un objectif de départ à 67 ans, structurer l'épargne retraite dès maintenant (PER, AV) est une priorité avant que les charges de crédit de la résidence principale ne réduisent la capacité d'épargne.
Une épargne liquide concentrée sur des supports peu rémunérateurs
L'essentiel de l'épargne du couple est sur Livret A, LDDS, PEL et CEL, soit plus de 100 000€ qui dorment à des taux inférieurs à l'inflation réelle. Le PEE Amundi (90 000€) représente une réserve importante mais bloquée, à mobiliser au bon moment.
Nos recommandations
PER Abeille - versements programmés
Ouverture d'un PER avec versement mensuel de 400 €, déductible du revenu imposable de Thomas. À TMI 30%, chaque 1 000 € versé génère 300€ d'économie fiscale immédiate. Fonds cibles : Target Fidelity 2045 ou 2055 selon l'horizon retenu, avec une exposition actions adaptée à 20 ans d'horizon.
Assurance vie Swisslife - dynamiser l'épargne moyen terme
Versement de 3 000 € sur un contrat Swisslife offrant un accès à des UC performantes (+7,59% constaté). Enveloppe souple et disponible, complémentaire au PER. Permet de constituer une épargne moyen terme accessible avant la retraite, sans blocage.
Ce qu'il faut retenir
Passer du salariat au freelance change tout en matière de retraite et de fiscalité. Thomas cotise moins au régime général qu'avant, mais il dispose d'un levier puissant : le PER. En combinant une rémunération optimisée en EURL, un PER alimenté régulièrement et une assurance vie pour le moyen terme, il reconstitue une trajectoire patrimoniale solide, tout en préparant l'achat de la résidence principale.