Tout savoir sur la CARMF, la caisse de retraite des médecins

En 2025, la Caisse Autonome de retraite des médecins de France (CARMF) comptait près de 124 800 cotisants et 94 826 retraités. Tous bénéficient ou bénéficieront des services retraite de la CARMF, que ce soit pour la retraite de base, la retraite complémentaire et certaines spécificités comme l’ASV et le Capimed. Comment fonctionne la CARMF ? Notre guide..

Comment fonctionne la CARMF ?

Qui en sont les bénéficiaires ?

La CARMF est la caisse de retraite des médecins. Si le conjoint du médecin collabore régulièrement à son activité, il peut prétendre au statut de « conjoint collaborateur ». Il ne doit ni être rémunéré, ni associé. Le médecin doit déclarer le statut à l’URSSAF.

Quels régimes sont gérés par la CARMF ?

La CARMF gère trois régimes : 

• Le régime de retraite de base
• Le régime de retraite complémentaire
• L’Allocation supplémentaire de vieillesse

Quel est le montant des cotisations CARMF ?

Le régime en début d’activité

Lors des deux premières années de cotisations, les médecins libéraux qui cotisent ont la possibilité de demander une réduction des cotisations qui sera appliquée sous certaines conditions.

Le montant de la cotisation de base sera le suivant :

• Si vous êtes en secteur 1 : 712 € la première année, le montant sera recalculé la 2e année en fonction des revenus de l’année précédente 
• Si vous êtes en secteur 2 : 904 €, , le montant sera recalculé la 2e année en fonction des revenus de l’année précédente 

En ce qui concerne la complémentaire, vous n’aurez rien à régler les 2 premières années.

Par rapport aux allocations supplémentaires de vieillesse (ASV) forfaitaire et ajustement, les montants de cotisations seront les suivants :

• Si vous êtes en secteur 1 : 1 852 €  pour l’ASV forfaitaire et 113 € pour l’ASV ajustement
• Si vous êtes en secteur 2 : 5 556 € pour l’ASV forfaitaire et 340 € pour l’ASV ajustement

La dernière base de cotisation est celle de l’invalidité-décès, et les cotisations seront de 623  € quel que soit votre secteur.

	Secteur 1	Secteur 2
Régime de base	712 €	904 €
Régime complémentaire	0 €	0 €
ASV – Forfaitaire – Ajustement	1 852 € 113 €	5 556 € 340 €
Invalidité-décès	623 €	623 €
TOTAL	3 300 €	7 423 €

Le régime de base

Les cotisations seront proportionnelles à vos revenus d’activités indépendantes de l’année 2023. Il y a deux tranches :

• Tranche 1 : 8,23 % pour les revenus de 0 € à 47 100 € (1 PASS)
• Tranche 2 : 1,87 % pour les revenu de 47 101 € à 235 500 € (5 PASS)

La cotisation minimale à régler, peu importe la durée de votre affiliation et le montant de vos revenus, sera de 540 €, la cotisation maximale étant de 8 280 €.

Le régime complémentaire vieillesse

Ce régime est aussi proportionnel à vos revenus d’activité indépendante de 2023, il correspondra à 10,20 % de vos revenus avec un maximum de 16 815 €. 

Le régime des allocations supplémentaires de vieillesse 

Il y a deux parts en fonction de votre secteur, une première qui sera fixe et une seconde qui dépend de vos revenus.

	Part forfaitaire	Part ajustement, par rapport aux revenus de 2023
Secteur 1	1 852 €	1,2667 %
Secteur 2	5 556 €	3,80 %

Les cotisations invalidités-décès

Vous devrez aussi cotiser pour le régime d’invalidité-décès. Le montant de cette cotisation dépend de vos revenus nets d’activité indépendante de l’année N-2, soit 2023 en 2025 :

• Pour les revenus inférieurs à 47 100 € : 623 €
• Pour les revenus compris entre 47 101 € et 141 300 € : Une part forfaitaire de 434 € et un part proportionnelle de 0,4 % des revenus nets d’activité 
• Pour les revenus supérieurs à 141 300 € : 999 €

Comment est calculée la retraite de la CARMF ?

Pour calculer votre pension de retraite, il faudra prendre en compte les différents régimes auxquels vous aurez cotisés qui sont les suivants annuellement à taux plein :

• De base : Le montant de cette allocation de base est de 6 000 €
• Complémentaire : Cette allocation sera de 13 000 €
• Allocation supplémentaire de vieillesse (ASV) : 10 000 € par an

Cela correspond au total à 29 000 € à taux plein.

Vous subirez des décotes ou des surcotes si vous n’avez pas cotisé suffisamment de trimestre ou jusqu’à l’âge nécessaire pour pouvoir toucher votre pension.

Quelles sont les spécificités de la CARMF ?

Le régime ASV

Le régime ASV (Allocation Supplémentaire de Vieillesse) est un régime complémentaire obligatoire, institué par une convention entre l’Assurance Maladie et les syndicats de médecins conventionnés. Il s’adresse uniquement aux médecins libéraux conventionnés secteur 1 ou secteur 2 avec option de coordination (OPTAM).

Il constitue un supplément de retraite financé conjointement par :

• l’Assurance Maladie (2/3 environ),
• le médecin (1/3 environ), via une cotisation proportionnelle au revenu.

L’ASV repose sur un système de points :

• La cotisation forfaitaire permet l’acquisition de 27 points /an 
• La cotisation proportionnelle permet d’attribuer un point supplémentaire par tranche de revenu de 8 122,81 €, dans la limite de 9 points / an
• La valeur d’achat 2025, c’est-à-dire la valeur à laquelle un cotisant peut racheter un point supplémentaire, est d’environ 205,78 €, 
• La valeur de service 2025, ‘est-à-dire le montant versé au moment de la liquidation des droits, est de 11,71 €.

La retraite ASV est versée en plus des pensions de base et complémentaire, mais elle est moins généreuse que la retraite complémentaire classique : sa rentabilité est jugée déclinante, notamment du fait des réformes successives, des revalorisations modestes, et de la non-transmissibilité intégrale en réversion.

Carrière mixte et changement de caisse

De nombreux médecins ont une carrière mixte, alternant statut salarié (hôpital, clinique, centres de santé) et exercice libéral, ou exercent plusieurs professions relevant de caisses différentes (ex. : médecin puis ostéopathe, ou médecin et enseignant). Chaque période est alors rattachée à un régime distinct (CARMF, CNAV, IRCANTEC, etc.), et la retraite sera versée proportionnellement à la durée cotisée dans chaque régime.

Il n’y a pas de transfert automatique de droits entre caisses : chaque régime verse sa propre pension, selon ses règles.

Depuis la loi de 2014 sur la liquidation unique des régimes alignés (LURA), certains régimes (CNAV, RSI, MSA salariés) peuvent être liquidés ensemble, mais la CARMF n’en fait pas partie.

En cas de changement d’activité (ex. : arrêt du libéral pour un poste salarié), l’affiliation à la CARMF prend fin. Les droits déjà acquis y sont conservés et liquidés au moment de la retraite, mais aucun nouveau point n’est acquis ensuite.

Exemple : 

Docteur Alexiou, médecin généraliste, a exercé :

• 12 ans comme salariée en centre hospitalier (régime général + IRCANTEC),
• Puis 23 ans en libéral, affiliée à la CARMF.

À sa retraite, il perçoit trois pensions distinctes :

• Une retraite de base du régime général (CNAV), calculée sur ses 12 années salariées, via le mécanisme LURA (liquidation unique des régimes alignés).
• Une retraite complémentaire IRCANTEC, pour sa période hospitalière.
• Une retraite de base + complémentaire + ASV + invalidité-décès de la CARMF, calculée sur ses 23 années d’exercice libéral.

Aucune fusion de ces régimes n’a lieu. Le docteur Alexiou reçoit trois virements séparés, chacun selon les règles de sa caisse.

Accidents de la vie : que propose la CARMF ?

Le capital décès

Si vous décédez, voilà le capital et les rentes auxquels votre conjoint ou vos enfants pourront prétendre au sein de la CARMF :

• Un capital de 70 000 € en cas de décès du médecin
• Une rente annuelle pour le conjoint de minimum 8 389,35 € qui peut aller jusqu’à 16 778,70 €
• Une rente annuelle d’éducation de 9 880,79 € qui peut monter à 16 778,70 € si l’enfant est orphelin de père et de mère, jusqu’à ses 21 ans sans restrictions de droits et 25 ans sur décision du Conseil d’Administration, sous condition de justification de poursuite des études.

L’incapacité temporaire de travail

Pour un médecin de moins de 62 ans, le montant de votre allocation d’incapacité temporaire de travail va dépendre de votre classe. Il faudra toujours attendre 90 jours avant de pouvoir commencer à la toucher et sa durée ne pourra pas dépasser 36 mois.

Classe	Revenus non salariés de 2023	Montant de l’indemnité journalière la première année
A	Inférieur ou égal à 47 100 €(soit une fois le PASS)	64,52 €
B	Entre 47 101 € et 141 300 €(entre 1 et 3 fois le PASS)	1/730e des revenus non salariés de 2023
C	Supérieur à 141 300 €(Plus de 3 fois le PASS)	193,56 €

La classification A, B et C est réalisée à partir du montant du PASS (Plafond de la sécurité sociale).

Entre 62 et 69 ans, le montant de l’indemnité journalière est dégressif au cours des 36 mois. Il est réduit de 25 % la deuxième année et de 50 % la troisième année. A plus de 70 ans, à partir de la première année, le montant de l’indemnité correspond à la moitié du montant d’un médecin de moins de 62 ans.

L’invalidité partielle ou totale

En cas d’invalidité partielle, vous ne pourrez prétendre à aucun revenu avec la CARMF.

Si vous êtes en invalidité totale, c’est à dire à 100%, vous aurez le droit annuellement selon votre classe jusqu’à vos 62 ans à :

Classe	Meilleur revenu des 3 dernières années	Montant de l’indemnité annuelle
A	Inférieur ou égal à 47 100 €(soit une fois le PASS)	23 198 €
B	Entre 47 101 € et 141 300 €(entre 1 et 3 fois le PASS)	Variable selon le revenu
C	Supérieur à 141 300 €(Plus de 3 fois le PASS)	30 930 €

Il existe également 4 majorations pouvant être cumulées :

• + 35 % en cas de mariage depuis au moins deux ans et de ressources personnelles annuelles de moins de 30 888 € en 2025 ;
• + 35 % en cas d’assistance d’une tierce personne pour accomplir des actes ordinaires de la vie
• + 10 % si vous avez eu au moins trois enfants
• Une rente temporaire de 8 616,40 € / enfant à charge jusqu’à leur 21e anniversaire, voire jusqu’au 25e en cas de poursuite des études (justificatif nécessaire tous les ans, en septembre)

La pension de réversion

Il y a bien sûr une pension de réversion avec la CARMF. En voici les conditions : 

Régime	Âge	Situation	Ressources	Taux de réversion
Régime de base	55 ans	Avoir été marié(e) Possible de se remarier sans perte des droits Partage entre les conjoints au prorata de la durée du mariage	Inférieure à 21 320 €	54 %
Régime complémentaire	60 ans	Avoir été marié(e) 2 ans Perte des droits si remariage	Pas de restriction	60 %
Régime allocation supplémentaires de vieillesse	60 ans	Avoir été marié(e) 2 ans Perte des droits si remariage	Pas de restriction	50 %

Comment optimiser sa retraite quand on est médecin libéral ?

Le Capimed, le « PER » de la CARMF

Afin de proposer une épargne complémentaire, la CARMF propose aux médecins affiliés son propre PER, le Capimed.

Ce dispositif repose sur un système par points. L’épargne donne droit à un certain nombre de points Capimed, convertible en rente ou en capital. La valeur de service du point de retraite est de 2,1831 € et le coût d’acquisition est de 22,64 €.  

En 2024, le rendement du Capimed était de 3,50 %, c’est-à-dire que la valeur de service du point a augmenté de 3,50 %. C’est une une performance tout à fait honorable et bien au-dessus de la moyenne des contrats fonds en euros (2,50 %). 

Deux options de cotisation sont proposées aux médecins. Ils peuvent tout à fait choisir de changer d’option d’une année à l’autre, ainsi que de montant.

	Cotisations	Avantages
Option A	de 1 538 € à 15 380 €	– Montant plus accessibles – Epargne progressive, sans mobiliser trop de trésorerie
Option B	de 3 076 € à 30 760 €	– Destiné aux médecins ayant une forte capacité d’épargne – Plus de points acquis => rente ou capital plus élevé – Maximise l’avantage fiscal en cas de revenus élevés

Excepté le système par point, le fonctionnement du Capimed est similaire à celui du PER. Les versements sont déductibles du revenu imposable, le dispositif est souple dans le choix du montant versé et du mode de sortie. En cas de décès, le capital peut être transmis. 

Exemple : Adrien a choisi de cotiser 3 076 € en 2024. Son versement est converti en points Capimed selon la valeur d’achat du point.3 076 / 22,64 = 136 points acquis (environ).Au moment de la retraite, la totalité des points cumulés seront reconvertis en points Capimed et la sortie est faite selon le coût d’acquisition à l’année de sortie.

La capitalisation

Capitaliser en parallèle de cotiser pour sa retraite est aujourd’hui très important. Cela permet de déjà diversifier sa retraite et d’apporter un complément de revenu. Une fois à la retraite, il est courant de perdre un peu en niveau de vie : capitaliser permet de limiter cette chute, voire de ne pas la subir si vous vous y prenez assez tôt. 

Certains placements possèdent également une optimisation fiscale. Pour sécuriser son niveau de vie à la retraite, il est donc judicieux de constituer une épargne complémentaire en capitalisation, via des supports comme :

• Un PER individuel (Plan Épargne Retraite), ou le Capimed
• Un contrat d’assurance-vie, plus souple et liquide ;
• Des investissements immobiliers (locatif, SCPI)

Le rachat de points ou de trimestres : une bonne idée ?

Pour éviter la décote, il peut être tentant de racheter des trimestres manquants ou des points complémentaires ou AVS. L’objectif est d’améliorer le montant de la pension ou d’atteindre le taux plein plus tôt.

Mais ces rachats sont souvent peu rentables :

• Le coût par trimestre oscille entre 3 000 et 6 000 €,
• Un point ASV coûte environ 205 €, mais ne rapporte que 11,71 € par an, soit un rendement brut de 5,7 % (hors fiscalité et espérance de vie).

Ils peuvent néanmoins s’avérer utiles dans certains cas ciblés :

• Si vous êtes proche de la retraite sans taux plein,
• Si vous êtes fortement imposé (le rachat est fiscalement déductible),

Ils sont déconseillés si vous avez déjà le taux plein acquis ou une autre solution de capitalisation plus souple et transmissible (comme le PER Capimed ou un PER auprès d’un conseiller comme Cleerly).

Contacter la CARMF

Si vous souhaitez les appeler, le numéro pour les joindre est le 01 40 68 33 72.

Si vous souhaitez leur écrire, l’adresse est la suivante :,

CARMF, 44 bis rue saint-Ferdinand, 75017 Paris

Pour contacter la CARMF par email : cotisant@carmf.fr