Assurance homme clé : pourquoi ? pour qui ?

Dans une entreprise, l’absence ou le décès de certains collaborateurs peut mettre en difficulté votre activité, voire générer une perte d’exploitation. Afin de pallier ce risque, vous pouvez souscrire une assurance homme clé afin de vous prémunir contre les pertes financières. Mais en quoi consiste exactement cette assurance décès ? Qui doit être assuré ? Quelles sont les garanties ? Pourquoi y souscrire ? On vous dit tout !

Qu’est-ce qu’une assurance homme clé ?

Une assurance homme clé est un contrat dont le but est d’assurer la perte momentanée ou définitive d’une personne essentielle à l’entreprise.

En effet, on peut définir l’homme ou la femme clé comme la personne qui par sa disparition ou son absence peut mettre en danger l’activité de l’entreprise. Cela peut être bien entendu le dirigeant de l’entreprise, mais aussi un collaborateur dont le savoir-faire, l’expérience ou l’expertise sont indispensables à l’entreprise, comme :

• Un chef cuisinier
• Un couturier
• Un chercheur
• Un « nez » chez un parfumeur
• Un responsable commercial ou encore un avocat…

Vous l’avez compris, l’homme clé est une personne indispensable au fonctionnement de la société et par son absence ou son décès pourrait mettre en péril l’avenir de l’entreprise. Ainsi cette assurance permet de compenser la perte d’exploitation liée à son absence et garantir sa pérennité.

Concrètement, l’entreprise est le souscripteur de l’assurance et l’homme ou femme clés sont les assurés.

Pourquoi souscrire une assurance homme clé pour une entreprise ?

Il n’est pas rare qu’après le décès soudain d’un dirigeant, une entreprise ne parvienne pas à surmonter la crise ou doive réduire son activité à la suite de la disparition d’un collaborateur indispensable.

Le contrat de prévoyance homme clé vient pallier cet aléa en prenant en charge les pertes d’exploitation, la diminution du chiffre d’affaires ou encore le remboursement des emprunts.

De plus, cela permet à l’entreprise de se réorganiser, de recruter et de former un collaborateur afin de remplacer l’homme clé. Ainsi, l’image de marque de l’entreprise est maintenue tout comme la confiance des clients et des partenaires.

Par ailleurs, nous verrons plus loin que l’assurance homme clé permet de bénéficier d’avantages fiscaux.

Quelles sont les garanties d’un contrat d’assurance homme clé ?

Voyons maintenant quelles sont les garanties et comment souscrire un contrat homme clé !

Que couvre l’assurance homme clé ?

Généralement, un contrat de prévoyance d’assurance homme clé comprend les garanties suivantes :

• Une garantie décès : En cas de décès de l’homme/femme clé, un capital est versé à l’entreprise
• Versement d’indemnités journalières en cas d’absence temporaire du collaborateur clé
• Un capital en cas d’invalidité temporaire

L’entreprise estime le montant du capital à garantir lors de la souscription du contrat. Généralement, cette estimation est réalisée par un expert-comptable. En effet, il convient de déterminer la perte financière en cas de décès ou d’invalidité du collaborateur.

En outre, l’entreprise a le choix entre deux types d’indemnisation en cas de décès de l’homme clé :

• Capital forfaitaire : Le montant est fixé à l’avance selon les besoins de l’entreprise. Dans le cas où l’homme clé décède, l’entreprise perçoit la totalité du capital garanti.
• Pourcentage indemnitaire : Dans ce cas, le montant versé est calculé en fonction de la contribution de l’homme clé au chiffre d’affaires de l’entreprise. Autrement dit, cette indemnité viendra pallier uniquement la perte d’exploitation liée au décès de l’homme clé.

Comment souscrire une assurance homme clé ?

Comme tout contrat de prévoyance, l’homme clé doit remplir un questionnaire médical, voire passer un examen. En effet, l’assureur tient compte de son âge et état de santé pour fixer les cotisations.

À la suite du questionnaire médical, l’assurance peut l’accepter, réduire les garanties, ajouter une surprime, voire refuser l’adhésion.

En souscrivant cette assurance, vous devez garder à l’esprit que le contrat ne peut pas détenir de clause de rachat et que les primes versées à l’assureur sont perdues.

Quel est le régime fiscal pour une assurance homme clé ?

Souscrire un contrat d’assurance homme clé, permet à l’entreprise de bénéficier des avantages fiscaux suivants :

• Déductions des cotisations du résultat imposable, car elles sont considérées comme des charges d’exploitation.
• Possibilité d’étaler sur 5 ans le capital reçu au décès de l’homme clé. En effet, il est considéré comme un bénéficie exceptionnel.

En revanche, pour bénéficier de ces avantages, le contrat doit respecter les critères cumulatifs suivants :

• Le bénéficiaire du contrat est l’entreprise. À noter que l’exploitant d’une entreprise individuelle ne peut pas être le bénéficiaire.
• Le risque garanti est la perte pécuniaire à la suite du décès ou de l’incapacité de l’homme clé à exercer sa profession. L’incapacité doit être au minimum d’une durée de 3 mois.
• L’indemnité est fixée en fonction de la perte d’exploitation subie
• Le contrat d’assurance ne peut pas prévoir de rachat de capital. Autrement dit, le contrat doit être à « fonds perdus ».

Attention de ne pas confondre avec une assurance prévoyance Loi Madelin. En effet, les garanties sont certes proches, mais vous ne bénéficiez pas des mêmes avantages.

Combien coûte une assurance homme clé ?

Le cout d’une assurance homme clé dépend des critères suivants :

• L’âge et l’état de santé de l’homme clé. De même l’assurance va prendre en compte son comportement (fumeur/non-fumeur ou encore pratique de sports à risque)
• Le montant des garanties souscrites

Par exemple, le tarif d’une assurance homme clé peut osciller entre 500 € et 2000 € pour un capital garanti de 300 000 € et un homme clé âgé de 45 ans sans problème de santé particulier.

Aussi, vous comprenez l’importance de comparer les offres des assurances avant de souscrire.

Comment choisir une assurance homme clé ?

Nous l’avons vu, une assurance homme clé est un contrat à fonds perdu. Aussi, il convient avant de souscrire de comparer les devis afin de dénicher l’assurance au meilleur rapport qualité/prix.

Ainsi, vous pouvez prêter attention aux éléments suivants :

• Le niveau de couverture du contrat en fonction des besoins de votre entreprise et du profil de l’homme clé. Vous pouvez opter pour des garanties optionnelles comme les indemnités journalières en cas d’incapacité temporaire par exemple.
• La détermination du montant de l’indemnité : nous l’avons vu, le montant doit être déterminé selon une estimation de la perte d’exploitation liée au risque garantie. Et comme, le montant de la prime découle aussi du capital garanti, il convient de faire appel à un expert-comptable, ou conseiller financier qui déterminera le montant à garantir en fonction du besoin réel de l’entreprise.
• Mettre en concurrence les assureurs : Pour cela, vous pouvez utiliser des simulateurs ou passer par un courtier en assurance qui saura vous sélectionner le meilleur contrat adapté à votre entreprise et à votre homme/femme clé !

Quels sont les meilleurs contrats d’assurance homme clé ? 

Afin de vous aider, nous avons sélectionné les principales compagnies d’assurances proposant des contrats d’assurance homme clé.

Afin de comparer les offres, vous pouvez aussi passer par un courtier en assurance qui saura vous guider selon le profil de votre entreprise.