Quelles sont les 21 solutions pour défiscaliser ?

En France, les solutions pour défiscaliser sont variées. Si la défiscalisation immobilière demeure la plus connue, il existe de nombreuses autres possibilités pour défiscaliser. Si vous recherchez depuis longtemps un moyen de réduire vos impôts, cet article vous sera d’une grande utilité. Nous allons notamment vous présenter 21 solutions intéressantes pour défiscaliser en 2022. Nous vous montrerons d’abord comment défiscaliser en immobilier. Vous découvrirez, ensuite, comment défiscaliser vos revenus avec des investissements. Et pour finir, nous vous partagerons des solutions attrayantes pour défiscaliser avec votre famille ou avec les dépenses courantes.

Quelles sont les 6 solutions pour défiscaliser dans l’immobilier ?

Aujourd’hui, il est possible de réduire ses impôts en choisissant parmi différents dispositifs de défiscalisation immobilière. Le principe est simple : il suffit d’investir dans un bien immobilier défiscalisant qui vous offrira différents avantages fiscaux. Ci-après, 6 solutions avantageuses pour défiscaliser en immobilier.

L’investissement locatif en LMNP

Le régime de la location meublée non professionnelle est un moyen efficace pour réduire l’impôt sur les revenus locatifs. Comment défiscaliser avec un investissement locatif grâce au LMNP ? Le principe de ce dispositif consiste à louer un bien immobilier meublé. Et ce, quelle que soit la nature du bien meublé : studio, T3 en centre-ville, appartement meublé au sein d’une résidence étudiante … L’essentiel est que le bien soit meublé et fonctionnel par le locataire.

L’investissement locatif en LMNP est intéressant si vous souhaitez profiter d’un cadre fiscal souple et lucratif. C’est une solution avantageuse pour percevoir des revenus locatifs qui seront moins taxés.  Le dispositif vous permet de choisir entre deux régimes fiscaux avantageux, en tenant compte de vos revenus locatifs :

• Avec le régime réel du LMNP, vous pouvez déduire vos charges réelles de vos impôts. Ce régime s’applique aux revenus dépassant les 70 000€. Toutefois, si vous le souhaitiez, vous pouvez quand même opter pour ce régime même avec des recettes inférieures. Cela, en effectuant une demande auprès de l’administration fiscale ;
• Le régime micro-BIC, quant à lui, s’applique aux revenus locatifs ne dépassant pas les 72 600€. L’avantage fiscal de ce régime se traduit par l’application d’un abattement de 50% sur les recettes.

 La loi Pinel

Le dispositif Pinel donne l’occasion d’investir dans l’immobilier locatif neuf tout en profitant d’une réduction d’impôt sur le revenu. Il profite aux contribuables investissant dans l’achat d’un bien immobilier neuf pour du locatif.

Pour bénéficier des avantages fiscaux apportés par ce dispositif, vous devez remplir deux conditions principales. La première condition consiste à acheter un bien immobilier neuf. La deuxième condition consiste à mettre le bien en location nue sur une durée minimale de 6 ans.

Grâce au dispositif Pinel, vous pouvez :

• Profiter d’une réduction d’impôt de 2% sur le prix d’acquisition de l’immobilier sur une durée de 9 ans. Au-delà de cette durée, vous bénéficierez d’une réduction d’impôt de 1% jusqu’à 12 ans ;
• Déduire de vos impôts l’équivalent de 21% du montant de votre investissement.

La loi Denormandie

La loi Dernormandie est un dispositif donnant droit à une réduction d’impôt dont le taux est identique à celui du dispositif Pinel. Pour en bénéficier, il faut remplir les mêmes conditions exigées par la loi Pinel. En d’autres termes, ce dispositif vous offre un avantage fiscal qui s’applique dans le cadre d’un investissement immobilier locatif.

En quoi la loi Denormandie diffère-t-elle de la loi Pinel ? La différence repose tout simplement sur le type de bien immobilier faisant l’objet d’une défiscalisation. La loi Pinel offre des avantages fiscaux par l’achat d’un bien immobilier locatif neuf. Le dispositif Denormandie, quant à lui, permet de défiscaliser sur l’immobilier ancien ou un immobilier nécessitant des travaux.

Le Censi-Bouvard

Le dispositif Censi-Bouvard profite aux contribuables désirant investir dans des résidences de services. En investissant dans ces résidences entièrement gérées par leur exploitant, vous bénéficiez d’un avantage fiscal. Le taux de réduction d’impôt sur le revenu procuré par ce dispositif est non négligeable. Il est égal à 11% du montant de votre investissement.

Si ce dispositif devait être supprimé le 31 décembre 2021, la loi de finances 2022 en a décidé autrement. La loi Censi-Bouvard a ainsi été prolongée pour un an supplémentaire. En plus de relancer l’économie locale, cette loi vous permet en tant qu’investisseur d’obtenir une réduction d’impôt. Ce dispositif offre aussi d’autres avantages comme l’opportunité de se constituer un patrimoine. Avec la loi Censi-Bouvard, vous gagnez aussi énormément de temps car vous vous libérez de toute tâche liée à la gestion locative.

Le déficit foncier

Dans un contrat de location nue, le calcul du revenu foncier imposable se fait selon le principe Revenus perçus – frais – chargées déductibles. Cela signifie qu’il est possible de déduire certaines charges de vos impôts. Ces charges peuvent inclure les frais de gestion, des travaux de réparation, des charges de copropriété ou encore la taxe foncière.

Toutefois, pour que cette méthode de calcul puisse s’appliquer, vous devez être soumis au régime réel. C’est uniquement sous cette condition que vous pourrez déclarer un déficit foncier en vue d’une réduction, voire d’une suppression de vos impôts.

L’investissement Malraux

La loi Malraux est une autre forme d’investissement immobilier visant à réduire l’impôt. Pour tirer profit des avantages fiscaux procurés par ce dispositif, il est essentiel d’investir dans un bien immobilier nécessitant une rénovation. Une fois rénové, le bien sera destiné à la location. Comme l’exige la carotte fiscale, le bien immobilier doit être entièrement rénové. L’investisseur doit ainsi s’attendre à des travaux conséquents.

En outre, le bien doit être situé dans un secteur sauvegardé tel qu’un site patrimonial, par exemple. Ce dispositif est réservé aux investisseurs détenant un patrimoine important et amenés à payer des impôts élevés.

Les taux de réduction d’impôts de la loi Malraux

A combien s’élève la réduction d’impôts avec la loi Malraux ? Deux types de réduction peuvent être attribués selon la nature du bien immobilier :

• Une réduction d’impôts de 22% : c’est le taux de réduction dont vous pouvez bénéficier si vous êtes propriétaire d’un immeuble implanté dans un site patrimonial exceptionnel. Ce taux s’applique uniquement sur les immeubles non couverts par le PSMV (Plan de sauvegarde et de mise en valeur ;
• Une réduction fiscale de 30% : cette réduction concerne les immeubles logés dans un site patrimonial exceptionnel couvert par la PSMV. C’est également le taux applicable aux bâtisses logées dans un NPNRU ou Nouveau Programme de Renouvellement Urbain.

Réduction d’impôts : comment s’applique-t-elle ?

Les réductions d’impôts du dispositif Malraux s’appliquent sur :

• Les dépenses liées directement à la rénovation de l’immeuble ;
• Les charges foncières des droits communs ;
• Les frais requis pour adhérer à une association foncière urbaine de réhabilitation.

Quelles sont les 8 solutions pour défiscaliser ses revenus avec des investissements ?

Il est possible de défiscaliser vos revenus tout en préparant votre retraite grâce à certains placements avantageux. Nous vous proposons d’en découvrir quelques-uns ci-après.

Le PER

Etabli le 1^er octobre 2019, le PER vient remplacer certains plans d’épargne retraite comme le PERCO ou le contrat Madelin. Si vous disposez de plusieurs épargnes au sein de ces plans, vous pouvez demander à les transférer sur votre PER. Accessible à tous, la souscription à un PER se fait en s’adressant à un conseiller en gestion de patrimoine. Il saura vous orienter vers le contrat le mieux adapté à vos besoins et à votre situation.

L’ouverture d’un PER vous permet de disposer d’un revenu supplémentaire en complément de vos pensions de retraite. Et ce, dès votre départ à la retraite. Vous allez aussi pouvoir profiter de son cadre fiscal avantageux. Cela s’explique par le fait que toutes les sommes versées sur votre compte soient déductibles d’impôts sur le revenu.

Avec le PER, vous pourrez donc vous constituer une épargne retraite tout en défiscalisant vos revenus. Vous participez, par la même occasion, au financement de l’économie.

Placer son capital dans une entreprise

Investir dans une entreprise peut également être un placement attrayant pour défiscaliser ses revenus. Vous pouvez aussi bien investir dans une start-up comme placer votre capital dans une PME. En investissant dans une entreprise, l’administration fiscale vous donne droit à une réduction d’impôt annuelle de 18%.

Bien entendu, cet avantage fiscal s’accompagne de plusieurs conditions à respecter. Notamment par rapport à la taille de l’entreprise, la durée de blocage des sommes et le montant investi. A noter que la durée de blocage des sommes est de 5 ans. Quant au montant maximal pouvant être investi, il est de 50 000€ pour une personne célibataire et 100 000€ pour un couple.

Le PEA

Le PEA reste un produit d’épargne également avantageux si vous souhaitez disposer plus rapidement de vos fonds. Ce dispositif vous donne accès à des actions d’entreprises européennes. Ce produit d’épargne vous fait en même temps profiter d’une optimisation fiscale sur les profits générés par ces actions. En d’autres termes, le PEA ne permet pas une défiscalisation directe mais une imposition moins importante à la sortie.

 Avec le PEA, les plus-values et gains générés par votre investissement sont exonérés d’impôts sur le revenu. Cela, au bout de 5 ans sans avoir effectué un retrait d’argent de votre PEA. Vous n’aurez donc plus qu’à régler les 17,5% de prélèvements sociaux.

Il y a également un autre avantage à investir dans un PEA. Comme il s’agit d’un produit d’épargne, il donne la liberté d’effectuer des versements à son rythme. Vous pouvez aussi choisir librement le montant de vos versements. Le seul inconvénient réside en la disponibilité de votre épargne. En effet, selon le produit d’épargne que vous choisissez, vous devez remplir quelques conditions avant de pouvoir disposer de vos fonds.

L’assurance vie

L’assurance vie constitue un excellent moyen de diversifier vos investissements tout en profitant d’une défiscalisation. Néanmoins, comme avec le PEA, l’assurance vie ne donne pas lieu à une défiscalisation directe. Elle permet plutôt de profiter d’une imposition moins élevée à la sortie.

L’assurance vie peut se présenter sous différents aspects : fonds en euros, fonds en unités de compte ou contrat multi-supports. Avec l’assurance vie, tant que vous ne les rachetez pas, les gains générés par votre contrat ne sont pas imposables. Si vous ne rachetez vos gains qu’après 8 ans, vous ne serez imposé qu’au prélèvement forfaitaire unique (PFU). Le taux du PFU étant de 7,5%.

Facilement accessible, l’assurance vie est ouverte à toute personne physique mineure ou majeure sous tutelle, à condition d’être accompagnée. Sachez également qu’il est possible de souscrire à plusieurs contrats d’assurance vie.

L’investissement dans des entreprises avec le Girardin

La loi Girardin est une solution efficace pour défiscaliser. Ce dispositif vous offre la possibilité d’investir de différentes façons. Des investissements qui donneront droit à une baisse d’impôt sur le revenu. La loi Girardin vous offre deux principales options :

• Le Girardin industriel : ce dispositif vous propose d’investir pour défiscaliser en soutenant les entreprises locales. C’est l’option à privilégier si vous désirez investir dans des entreprises et bénéficier de la réduction d’impôt offerte par le dispositif Girardin ;
• Le Girardin social : cette option est intéressante si vous souhaitez investir dans l’immobilier. Notamment dans le financement de la construction de logements sociaux dans les DOM-TOM.

Si ces deux dispositifs ont leur propre fonctionnement et leurs spécificités, ils donnent tous accès à une réduction d’impôt élevée. Avec le Girardin industriel, c’est-à-dire en investissant dans des entreprises avec la loi Girardin, vous bénéficiez d’une réduction d’impôts sur mesure. Par conséquent, vous pouvez effacer le montant de vos impôts, en respectant la limite du plafonnement de niches fiscales.

Le Plan Épargne Entreprise

Le PEE ou Plan Epargne Entreprise s’apparente à une forme d’épargne salariale. Grâce à ce dispositif, les salariés peuvent se constituer un portefeuille de valeurs mobilières variées. Le portefeuille peut inclure des actions, des titres de placement, des fonds monétaires … Ce dispositif profite aux salariés en CDD ou en CDI et aux salariés à temps partiel ou intermittents. Les apprentis ainsi que les salariés sous contrat aidé peuvent y avoir accès.

Concrètement, vous versez vos primes d’intéressement et de participation sur votre PEE pour les exonérer de l’impôt sur le revenu ou IR. Dès lors votre PEE mis en place, les fonds qui y sont détenus sont, en principe, bloqués sur une durée d’au moins 5 ans. Le compte PEE peut être alimenté soit par des versements du bénéficiaire, soit des versements effectués par l’employeur. Durant la période de blocage, les fonds disponibles sur le compte sont exonérés d’impôts sur le revenu.  

Au sein du PEE, le salarié est libre de choisir le support dans lequel il souhaite investir. Cela peut être des fonds monétaires, des actions de l’entreprise ou des fonds diversifiés. Dans tous les cas, les revenus issus des placements réalisés dans le cadre du PEE sont exonérés d’impôt sur le revenu. Ils restent toutefois soumis à des prélèvements sociaux.

 Les groupements forestiers (GFF et GFI)

Les groupements forestiers sont des sociétés civiles œuvrant dans le domaine forestier. On distingue deux types de groupement forestier qui diffèrent par leurs fondements juridiques :

• Les GFF : ils s’engagent dans l’amélioration et la conservation des massifs forestiers. Ces sociétés assurent la gestion des opérations rattachées aux arbres et forêts ;
• Les GFI : ces groupements détiennent une autorisation sur le marché financier leur permettant de s’engager dans l’épargne. Le fonctionnement de ce type de groupement est identique à celui des organismes à structure d’investissement.

La souscription comme l’acquisition de parts de Groupement Forestier permet d’obtenir des crédits d’impôt et des réductions d’impôt sur le revenu. Ces avantages fiscaux sont accordés dans le cadre du dispositif DEFI Forêt, dans le respect de certaines conditions.

Les FCPI / FIP

Pour réduire vos impôts, vous pouvez choisir d’investir dans des PME françaises. Pour cela, vous avez le choix entre ouvrir un Fonds d’investissement de proximité (FIP) ou un Fonds commun de placement innovant (FCPI).  Ces Organismes de Placement Collectif en Valeurs Mobilières (OPCVM) vont vous permettre d’investir dans des PME de proximité ou des PME innovantes.

Le principe est le suivant : vous prêtez de l’argent à un panier de PME. Cela vous fera ensuite bénéficier d’un allègement fiscal de 25% sur le montant investi. C’est le taux de réduction auquel vous aurez droit pour un investissement en France métropolitaine. En revanche, un investissement en FCPI ou en FIP dans les DOM/TOM vous fera profiter d’une réduction fiscale allant jusqu’à 30%.

Quelles sont les 3 solutions pour défiscaliser avec sa famille ?

Certaines situations familiales ouvrent droit à des avantages fiscaux. Découvrez 3 situations familiales qui permettent de défiscaliser avec sa famille.

Se pacser ou se marier

Mis en place depuis 1999, le Pacs ou pacte civil de solidarité permet de contractualiser l’union entre deux personnes vivant ensemble. L’union est contractualisée par la convention de Pacs. Il faut savoir que le Pacs profite d’une fiscalité avantageuse souple et moins onéreuse que celle du mariage. En effet, le Pacs donne accès à la déclaration commune. Il constitue donc une opportunité pour réduire les impôts sur le revenu. En concluant un Pacs, vous représentiez désormais deux parts fiscales : une situation qui va réduire automatiquement vos impôts.

Le mariage fait également partie des opportunités familiales qui offrent l’avantage de permettre la réduction de son niveau d’impôt sur le revenu. En étant marié, vous évitez avec votre conjoint(e) de faire deux déclarations distinctes. Le fait d’être marié est particulièrement avantageux en cas d’écart important des revenus des deux conjoints.

Faire des enfants

Avoir des enfants à charge présente plusieurs avantages au niveau de la fiscalité. On peut citer notamment la réduction d’impôt au moyen du quotient familial. Ce quotient entraîne une diminution progressive de l’impôt. Les parents avec enfants à charge peuvent aussi déduire la pension alimentaire de leur revenu imposable. Par ailleurs, les frais de garde de leurs enfants peuvent faire l’objet d’un crédit d’impôt. Enfin, une réduction d’impôt est également accordée aux couples avec enfants.

Profiter de la défiscalisation jusqu’aux 25 ans de votre enfant

Si avoir des enfants permet aux parents de jouir de certains avantages fiscaux, ces avantages ne s’appliquent plus à partir d’un certain âge. En effet, seuls les enfants mineurs peuvent être rattachés au foyer fiscal de leurs parents. Cependant, il existe tout de même quelques exceptions. Alors comment défiscaliser jusqu’aux 25 ans de votre enfant ?

 Il est possible de rattacher un enfant majeur jusqu’à ses 25 ans au foyer fiscal sous deux conditions. D’une part, s’il est célibataire et d’autre part, s’il est sans charge de famille. En étant célibataire, l’enfant majeur rattaché au foyer fiscal permet à ses parents de réduire la progressivité du barème de l’impôt sur le revenu. Cela, en profitant d’une majoration du nombre de parts de quotient familial suivant le nombre d’enfants rattachés au foyer fiscal.

Quelles sont les 4 solutions pour défiscaliser avec les dépenses courantes ?

Aujourd’hui, les niches fiscales accessibles à tout contribuable sont de plus en plus diversifiées. Parmi elles, la possibilité de défiscaliser avec les dépenses courantes.

Faites des dons à des associations

Faire des dons à des associations est un moyen efficace pour réduire ses charges fiscales. Ici, on fait référence aux dons offerts aux FRUP ou Fondations reconnues d’utilité publiques. On peut également inclure les dons faits aux ARUP ou associations reconnues d’utilité publique. Ces fondations et associations ont un mode de fonctionnement à but non lucratif et s’engagent dans l’aide aux personnes en difficulté. Elles entreprennent des actions d’intérêt général ou des œuvres d’utilité publique.

En faisant des dons à ces associations, vous pouvez obtenir une réduction d’impôt sur le revenu de 66% ou 75%. Cette réduction fiscale s’applique sur l’assiette des dons effectués.

Prenez une aide à domicile

Pour réduire l’emploi non déclaré de salarié à domicile, la défiscalisation de ce type de service a été décidée par le gouvernement. C’est pourquoi, en embauchant un salarié à domicile, vous pourrez désormais bénéficier d’une réduction d’impôt. Grâce à cette réforme, le crédit d’impôt sur l’aide à domicile s’élevait en 2021 à 50% des dépenses engagées.

Quels sont les différents services d’aides à domicile concernés par ce crédit d’impôt ? On peut citer :

• L’aide-ménagère ;
• La garde d’enfants ;
• Le jardinage ;
• La garde malade ;
• L’accompagnement scolaire (tuteur scolaire) ;
• La cuisine ;
• Etc.

Faites garder vos enfants

Faire garder vos enfants fait partie des solutions qui vous permettront de profiter d’une réduction d’impôt sans investir. Mais comment défiscaliser en faisant garder vos enfants ? En faisant appel à une personne pour garder vos enfants, vous permettez à cette personne de déclarer son activité.

Grâce à la déclaration de revenus de cette personne, vous pouvez obtenir une réduction d’impôt pouvant aller jusqu’à 50% des frais de garde. Les frais considérés étant plafonnés à 2300 euros par enfant. Cependant si l’enfant est en garde alternée, le plafond des frais considérés sera divisé par deux, ce qui revient à 1150 euros. Aussi, si l’enfant n’est pas en garde alternée, le montant  maximum de l’avantage fiscal sera de 1150 euros par enfant. Soit 50% du montant de 2300 euros. En revanche, s’il est en garde alternée, le montant maximum de l’avantage fiscal sera limité à 575 euros. Soit 50% du montant de 1150 euros.

Cette réduction d’impôt concerne également la garde d’enfants de moins de 6 ans. La réduction d’impôt s’applique sur les frais engagés dans les différents services de garde d’enfant. Parmi ces services, on peut citer la garderie scolaire, l’assistance maternelle ou encore les frais de crèche.

Faites des travaux dans votre résidence principale

La réalisation de certains travaux dans votre habitation vous donne la possibilité de bénéficier d’une réduction fiscale. La défiscalisation se présente sous forme de crédit d’impôt ou de prime. Quels sont les travaux de rénovation ou de reconstruction pouvant être défiscalisés ?

Vous pouvez profiter d’un allègement d’impôts en effectuant l’un des travaux suivants :

• Réaliser des travaux de rénovation énergétique ;
• Optimiser l’accessibilité du logement par les personnes âgées ou présentant un handicap ;

En réalisant des travaux de rénovation énergétique, vous pouvez profiter de la prime de transition énergétique MaPrimeRenov’. Pour les travaux d’accessibilité du logement, par contre, vous avez droit à un crédit d’impôt des dépenses éligibles. Le plafond à ne pas dépasser étant de 5000 euros par période de 5 ans pour une personne seule. Pour un couple, le plafond est de 10000 euros par période de 5 ans. A cela s’ajoute une majoration de 400 euros par personne à charge.