En France, le système de retraite est par répartition : les actifs cotisent pour les retraités. Ce système arrive à bout de course, et il est important pour les actifs de capitaliser de leur côté. C’est là qu’intervient, entre autres, le Plan Epargne Retraite (PER). Cleerly répond à vos principales questions sur le sujet !
Sommaire
Qu’est-ce qu’un PER ?
Le PER, ou Plan Épargne Retraite, est un investissement à long terme permettant de capitaliser à long terme tout en défiscalisant une partie de ses revenus. Le capital est généralement bloqué jusqu’à la retraite, sauf dans certains cas de déblocage anticipé. L’épargne est investie sur des fonds en euros et des unités de compte.
Pourquoi ouvrir un PER ?
Le PER bénéficie de nombreux avantages. Il permet de diversifier ses placements et de préparer sa retraite grâce à la souplesse du contrat (sortie en capital ou en rente, déblocage anticipé, bénéficiaire en cas de décès) et à la défiscalisation possible des versements à l’entrée. Grâce à ces investissements, vous bénéficierez ainsi d’un complément de revenu en plus du versement de votre retraite.
Le PER est-il imposable ?
Vous pouvez choisir entre une imposition à l’entrée, c’est-à-dire au versement, ou à la sortie. La majorité des souscripteurs font le choix de défiscaliser à l’entrée, et donc d’être imposés à la sortie. Dans le cas d’une sortie en rente, une partie seulement de cette rente est soumise à l’impôt sur le revenu. Dans le cas d’une sortie en capital, le montant du retrait correspondant au cumul des sommes versées sera soumis au barème progressif de l’impôt sur le revenu.
Quels sont les frais du PER ?
Les frais du PER se décomposent entre les frais d’entrée, les frais sur versements (entre 0% et 5%), les frais de gestions (entre 0,60% et 1,50%), les frais d’arbitrage (entre 0% et 2%) et les frais d’arrérage (entre 0 % et 3 %). Lorsqu’on parle de PER “sans frais”, il s’agit d’un PER sans frais de versements.
Combien rapporte un PER ?
Le rendement d’un PER diffère déjà selon les assureurs : en effet, tous ne proposent pas les mêmes placements, ni les mêmes frais. Chacun propose deux types de supports : le fonds en euros, dont la performance moyenne 2023 était de 2,50 %, et les unités de compte, plus fluctuantes. La performance de votre PER dépendra donc essentiellement de vos choix. En cas de doute, n’hésitez pas à contacter un conseiller Cleerly.
Peut-on avoir plusieurs PER ?
Oui, il est possible de détenir plusieurs PER, que ce soient des PER individuels ou des PER collectifs, souscrits par vos employeurs successifs. Les avantages fiscaux ne peuvent pas être cumulés. Cela permet néanmoins d’augmenter les choix d’investissement pour préparer votre retraite et de contourner les frais de transfert d’un PER à l’autre.
Quels sont les six cas de déblocage anticipé du PER ?
Le PER peut être débloqué de manière anticipée, c’est-à-dire avant la retraite, dans les cas suivants :
- Le décès du conjoint ou partenaire de PACS
- L’achat de la résidence principale
- L’invalidité du titulaire du PER ou de son conjoint / partenaire de PACS
- Le surendettement du titulaire du PER
- La fin des droits à l’assurance chômage
- La cessation d’activité non salariée suite à une liquidation judiciaire
PER ou assurance vie ?
Tout dépend de votre profil. Le PER permet de défiscaliser ses versements et est donc l’option la plus avantageuse pour les personnes fortement imposées. Dans le cas contraire, l’avantage fiscal à l’entrée sera peu intéressant. De même, si vous tenez à la disponibilité de votre épargne, l’assurance vie est la meilleure option, le PER étant bloqué (sauf exceptions) jusqu’à la retraite. Rien ne vous empêche non plus de cumuler les deux contrats.
PER ou PEA (Plan d’Epargne en Actions) ?
Tout dépend de votre objectif. Si votre objectif principal est de vous constituer une épargne pour la retraite, le PER est la meilleure solution grâce à sa fiscalité avantageuse, la diversification des investissements et ses avantages sur le long terme. Si vous recherchez des performances, le PEA est plus intéressant. Il est plus flexible et vous permet d’épargner pour tous les projets que vous souhaitez. Sa fiscalité devient intéressante dès cinq ans.
Quel est le meilleur PER ?
Il est compliqué de répondre à cette question, tout dépend de vos priorités. Il y a néanmoins quatre critères à prendre en compte : des frais minimums, un assureur fiable, un fonds en euros performant et un service client disponible et accessible. C’est pourquoi il est toujours intéressant de contacter un conseiller en gestion de patrimoine qui saura vous orienter selon vos besoins.
