Quels sont les 7 principaux avantages du PER ?

Vous vous intéressez peut-être à ce produit qui devient très populaire : le Plan d’Épargne Retraite Individuel ou PER. C’est une solution mise en place avec la loi Pacte en 2019 pour simplifier les contrats de retraite qui existaient et qui n’étaient pas toujours très intéressants. N’ayons pas peur des mots, c’est sans doute la meilleure façon de préparer votre retraite. Nous allons vous présenter les sept avantages de ce nouveau PER.

La fiscalité très intéressante du PER

La fiscalité est un des énormes avantages de ce nouveau PER. En effet, vous pouvez déduire de vos revenus une partie de vos versements. En versant régulièrement une partie de vos revenus sur votre PER, vous allez économiser de l’argent sur le montant de votre impôt sur le revenu. Votre prélèvement à la source sera donc moins élevé.

Vous allez devoir choisir de défiscaliser vos revenus au moment de vos versements ou au moment de votre retraite. En général, il sera plus intéressant de profiter de la fiscalité au moment de votre retraite car vos revenus baissent généralement à ce moment.

Attention néanmoins, certains contrats prévoient des frais tellement élevés (frais sur versement, frais d’arbitrage, frais de gestion élevés…), que les performances nettes peuvent s’avérer en réalité dérisoires. Vous pouvez contacter nos conseillers via notre formulaire de contact pour ne pas vous tromper et accéder aux meilleurs PER du marché (avec des frais négociés par Cleerly).

Un produit d’épargne accessible à tous les épargnants

Un avantage du PER par rapport à de nombreux produits financiers est son accessibilité. En effet, la plupart des contrats sont accessibles à partir de quelques centaines d’euros, maximum 1 000 € pour la plupart des contrats. Cela signifie que tous les salariés ou indépendants peuvent en ouvrir un.

Les gouvernements français se suivent et cherchent tous à reformer le système de retraite (Macron en 2023, Touraine en 2014, Sarkozy en 2007, Fillon en 2003, Jupé en 1995…) qui n’est pas viable car les actifs d’aujourd’hui paient les cotisations des retraités. Le problème est que la proportion d’actifs dans la population baisse drastiquement. C’est la raison pour laquelle le système est parfois assimilé à un système de Ponzi.

Le PER comme outil de diversification

Le PER combine les avantages fiscaux que nous avons vu au-dessus ainsi que les avantages de l’assurance-vie. L’argent que vous versez sur votre contrat est alloué, selon votre volonté :

• Sur un fonds en euros : Il s’agit d’un investissement qui permet d’avoir un rendement peu élevé (entre 1 et 3 %) mais sécurisé
• Sur des unités de compte ou UC : Les UC permettent de diversifier votre patrimoine sur de nombreux actifs. Il y a la possibilité d’investir dans des fonds (ESG, ISR, thématique…), de l’immobilier (SCPI, OPCI, SCI) ou dans des trackers (ou ETF). Cette diversité permet de réduire vos risques. Pour ceux qui ont une sensibilité particulière pour la planète et qui ne souhaitent pas financer certaines industries ou technologies, il est possible de sélectionner des unités de compte ISR (pour Investissement Socialement Responsable).

Pour ces investissements, vous allez choisir une gestion en fonction de votre envie d’avoir la main ou non :

• La gestion pilotée : Avec cette solution, vous laissez à l’assureur le soin de choisir les investissements pour vous. Vous devrez déterminer votre profil entre prudent, équilibré ou dynamique. L’assureur pourra se chargera quand vous vous approcherez de la retraite de sécuriser votre patrimoine. Les performances varient fortement entre les différents fonds donc n’hésitez pas à vous renseigner sur la performance des fonds (même si les performances passées ne présagent pas des performances futures).
• La gestion libre : Cette gestion vous permet de déterminer vous-même vos investissements entre les unités de compte et le fonds en euros. En fonction des PER, vous aurez plus ou moins de choix possibles, d’où l’importance d’en sélectionner un adapté à votre profil et de ne pas choisir le premier que l’on vous propose.

La possibilité de sortie en capital 

C’est une des petites révolutions de ce nouveau PER : la sortie en capital. Si vous avez souscrit à un ancien contrat comme le contrat Madelin, le PERP ou le contrat 83, vous n’aviez qu’une alternative, la sortie en rente viagère. Avec ce PER, vous pouvez sortir en capital ou en rente. Voici en détail les différentes possibilités qui s’offrent à vous : 

• La sortie en capital en un ou plusieurs versements (rachats fractionnés) ;
• La sortie du PER en rente viagère ;
• La possibilité de combiner une sortie en capital et en rente à la fois.

Cela signifie qu’au moment de la retraite, vous pouvez décider de débloquer l’argent de votre PER pour acquérir une nouvelle résidence par exemple. Il est aussi possible de sortir en capital en plusieurs retraits pour optimiser la fiscalité. Ce n’est plus l’assureur qui a la main sur votre épargne mais vous !

La liberté de faire un déblocage anticipé en cas de besoin

Le PER est un contrat peu liquide, c’est-à-dire qu’il n’est pas possible comme avec l’assurance-vie de récupérer votre argent facilement. C’est plutôt normal car c’est un contrat fait pour préparer votre retraite. Cependant, et c’est une nouveauté, les cas de déblocage anticipé se sont assouplis. Ils sont possibles dans les cas suivants :

• Décès du conjoint ou du partenaire de PACS.
• Invalidité du titulaire du PER ou de son conjoint ou partenaire pacsé.
• Expiration des droits à l’assurance chômage.
• Surendettement du titulaire du plan d’épargne retraite individuel. Dans ce cas, c’est la Commission de surendettement qui fait la demande de déblocage.
• Cessation d’activité non salariée à la suite d’un jugement de liquidation judiciaire.
• Acquisition de la résidence principale du titulaire.

L’un des meilleurs moyens pour bien préparer sa retraite 

Comme nous l’avons évoqué dans l’introduction, c’est une phrase que l’on a l’impression d’entendre de façon incessante : Il faut préparer sa retraite. Cette phrase est plus que jamais d’actualité. Il est plus intéressant de compter sur soi que sur l’État surendetté, encore plus depuis la crise du Covid, pour préparer sa retraite.

Avec le PER, vous vous préparez votre épargne que vous pouvez gérer, que vous pouvez placer de façon dynamique ou non. Vous pouvez utiliser notre simulateur pour projeter les revenus que vous pouvez espérer générer.

La possibilité de désigner un bénéficiaire en cas de décès

Il s’agit d’un réel avantage du PER, car la clause qui permet de nommer un bénéficiaire est très flexible. L’épargnant est totalement maître de sa décision. Il peut bien sûr désigner ses enfants, un conjoint ou un membre de sa famille, mais le choix ne s’arrête pas là. Libre à lui de nommer un ami ou une association à but non lucratif par exemple.

De plus, cette clause peut être aisément modifiée si l’épargnant souhaite finalement changer un ou plusieurs des bénéficiaires désignés en cas de décès. Attention cependant, cette possibilité lui est ouverte uniquement tant que le bénéficiaire nommé n’a pas encore accepté le bénéfice du contrat.

Les quelques limites du PER

Malgré ces avantages non négligeable, le PER a quelques limites, en terme de blocage des sommes, de frais et de fiscalité.

Le blocage des sommes versées

Comme son nom l’indique, le PER est un contrat d’épargne qui permet d’assurer un complément de revenus un fois que vous êtes à la retraite. Les sommes versées dessus sont donc bloquées jusqu’à l’âge de la retraite. A ce moment, il vous suffit d’envoyer une lettre recommandée à l’organisme qui gère votre PER. Certains cas de déblocage anticipés existent néanmoins, comme expliqué dans la cinquième partie (ci-dessus).

Les frais du PER

Les frais qui s’appliquent aux PER peuvent directement impacter les performances de votre contrat. Il convient donc de les scruter à la loupe pour éviter les mauvaises surprises. Ils se répartissent généralement entre : 

• Les frais sur versement
• Les frais de gestion, sur fonds euros et sur unités de compte
• Les frais d’arbitrage
• Les frais sur arrérages (de sortie en rente)

Les frais sur versement ne doivent pas excéder 5 % de la somme versée. Le plus souvent, ils avoisinent les 0 % mais peuvent grimper très vite. Il faut donc penser à les négocier.

Il est aussi d’usage d’avoir des frais d’arbitrages faibles, voire inexistants.

Le PER est soumis aux droits de succession

Lorsque le décès du titulaire intervient après 70 ans, les sommes transmises intègrent l’actif successoral après un abattement global de 30 500 € selon les textes de loi. Cet abattement est partagé entre tous les bénéficiaires.

Au-delà de ces 30 500 €, toutes les sommes versées sont soumises au paiement de droits de succession, basés sur la valeur du contrat au jour du décès. C’est alors le barème des droits de mutation à titre gratuit qui s’applique, en fonction du degré de parenté entre le titulaire du PER et le bénéficiaire de la clause.

Le conjoint survivant (ou partenaire de PACS) est intégralement exonéré des droits de succession. Quant aux enfants, ils bénéficient d’un abattement de 100 000 € chacun, applicable sur l’ensemble du patrimoine transmis.

Que retenir de ces avantages ?

Si l’on devait résumer les principaux avantages du PER, on pourrait dire qu’ils sont essentiellement de 2 types : 

• Le PER est un bon outil de défiscalisation : avec le Plan Épargne Retraite, vous mettez en place une véritable stratégie pour payer moins d’impôt tout en épargnant. C’est donc une stratégie de diversification astucieuse ;
• Flexibilité et souplesse du contrat : le PER laisse une grande liberté à l’épargnant. Entre la possibilité de sortie en capital, les possibilités de déblocage anticipé et la liberté de choisir n’importe quel bénéficiaire en cas de décès, le PER ne fixe quasiment aucune contrainte.