Mis en place par la loi Pacte de 2019, le PER est un nouveau placement à long terme qui permet d’épargner en vue de la retraite. A la sortie de votre plan, vous pourrez récupérer les fonds en capital ou sous forme de rente viagère. Mais si vous optez pour la rente, il est important de savoir à l’avance à quel complément de revenu vous pourrez vous attendre une fois à la retraite. Pour estimer le montant de votre rente, vous pouvez utiliser notre simulateur. Comment connaitre le montant de la rente PER ? Quel capital pour une rente PER de 1 000 euros par mois ? Quelle est la fiscalité de la rente viagère ? Notre article vous explique tout.
Selon nos estimations, votre rente sera de
result|number_separator € / mois
Utiliser notre comparateur pour simuler le montant de la rente et le capital.
Sommaire
Comment calculer la rente d’un placement PER ?
Le montant de votre rente PER sera calculé par l’assureur au moment de la liquidation de votre PER à l’aide d’une table de mortalité, qui va permettre de fixer un coefficient (ou taux) de transformation. Celui-ci sera ensuite appliqué au capital pour déterminer le montant annuel de votre rente, qui correspondra à une fraction de la valeur de votre contrat.
- La valeur de votre contrat : Il s’agit du cumul de vos versements et des gains de votre placement. La rente que vous percevrez sera proportionnelle à la valeur du contrat. Ainsi, plus le capital épargné est important, plus le montant de la rente sera élevé.
- Les tables de mortalité : Elles sont fixées en fonction des statistiques sur la longévité moyenne des français. Le montant de votre rente dépendra donc de votre espérance de vie estimée. En conséquence, plus vous êtes âgé lors de la liquidation de votre plan, plus votre rente sera importante. Les tables de mortalité évoluent, et sauf option contraire, c’est la table en vigueur lors de votre départ à la retraite qui s’appliquera.
Notre simulateur de rente viagère du PER, en haut de la page, vous permet de calculer le montant de votre rente en fonction de votre âge, du capital prévisionnel dont vous disposerez et de votre âge de départ à la retraite.
Signalons cependant que d’autres paramètres sont susceptibles d’influencer le montant de votre rente :
- Les options choisies : vous avez la possibilité de souscrire des options pour votre rente, comme la réversion ou la garantie dépendance. En contrepartie des garanties supplémentaires, ces options ont pour effet de faire diminuer le montant de votre rente.
- Les frais d’arrérage prévus par votre contrat : il s’agit de frais prélevés à chaque versement de votre rente. Ils oscillent entre 0 et 4% selon les contrats.
En raison de l’évolution des tables de mortalité et de vos placements, vous ne pourrez pas prévoir exactement le montant de votre rente, surtout si l’horizon de la retraite est encore lointain. Cependant, il est utile de l’estimer en avance, par exemple pour planifier votre épargne si vous souhaitez vous assurer d’obtenir un certain montant à la retraite.
Si vous êtes travailleur non salarié et que vous voulez ouvrir un PER, il est important de se constituer un patrimoine le plus tôt possible.
Est-ce que choisir la rente viagère permet d’économiser des impôts ?
Dans le cadre d’un PER, les versements que vous effectuez sont déductibles de votre assiette fiscale dans les limites d’un certain plafond. En réduisant le montant de votre revenu imposable, vous réalisez une économie sur le paiement de votre impôt. Le PER vous permet donc d’obtenir une réduction d’impôts à l’entrée.
L’avantage dont vous bénéficierez dépend essentiellement de votre tranche marginale d’imposition : plus vous êtes imposé, plus le gain fiscal sera conséquent.
La fiscalité applicable à votre épargne pour une sortie en rente dépendra de votre choix initial de déduire vos versements ou non :
Si vous avez déduit vos versements, le régime des rentes viagères à titre gratuit s’applique. Votre rente sera donc soumise au barème progressif de l’impôt sur le revenu après un abattement de 10%.
Si vous n’avez pas opté pour la déduction fiscale à l’entrée, c’est le régime des rentes viagères à titre onéreux qui s’applique. Seule une fraction de votre rente sera soumise à l’impôt sur le revenu. Celle-ci dépend de votre âge lorsque vous commencerez à percevoir votre rente :
- 70% si vous avez moins de 50 ans ;
- 50% entre 50 et 59 ans ;
- 40% entre 60 et 69 ans ;
- 30% si vous avez plus de 69 ans.
Sortir en rente viagère plutôt qu’en capital n’a donc pas d’effet sur l’économie d’impôt réalisée à l’entrée. L’impact fiscal de la rente sera cependant moins important que pour un retrait des fonds en une seule fois, qui pourrait vous faire changer de tranche marginale d’imposition. Mais vous obtiendrez le même effet avec une sortie en capital fractionnée sur plusieurs années.
A quel moment faut-il choisir entre rente ou capital ?
Lorsque vous ouvrez un PER, la modalité sélectionnée par défaut est la sortie en capital, sur laquelle vous pouvez revenir à tout moment. Vous pouvez également opter dès la souscription pour une sortie en rente plutôt qu’en capital. Mais nous vous le déconseillons fortement, car cette décision est irréversible.
Or il y a des paramètres que vous ne connaissez pas à l’avance : l’évolution des tables de mortalité, la valeur de votre contrat ou vos futurs projets. Vous pourriez donc finalement regretter de ne plus avoir la possibilité de sortir en capital.
Afin de ne pas vous contraindre, vous aurez tout intérêt à attendre le moment de débloquer votre épargne pour faire votre choix définitif entre rente, capital et combinaison des deux. Vous disposerez alors des informations nécessaires pour prendre la décision la plus adaptée à vos projets et à vos besoins.
En principe, les fonds logés sur un PER restent bloqués jusqu’à votre retraite. La loi prévoit cependant des exceptions. Vous pourrez ainsi récupérer votre épargne dans certains cas d’accidents de la vie, ou pour l’acquisition d’une résidence principale. Les fonds vous seront alors versés sous forme de capital, sans possibilité de choisir la rente.
Quel capital pour quelle rente à la retraite ? Exemples
Bien souvent, les épargnants ne savent pas à quelle rente s’attendre une fois à la retraite. De même, il est parfois difficile d’estimer combien il vous reste à épargner pour atteindre la rente souhaitée. Afin de vous donner une idée, nous vous avons préparé deux exemples, pour 500 et pour 1 000 euros de rente.
Notre estimation part du principe que la longévité moyenne des français continue d’augmenter, mais bien sûr cela pourrait ne pas être le cas.
Les montants indiqués sont valables pour une rente simple, en mettant de côté les frais et la fiscalité.
Quel capital est nécessaire pour obtenir une rente de 500 euros par mois à 65 ans ?
| Âge auquel vous commencez à épargner | Capital pour rente de 500 € à 65 ans | Epargne mensuelle avec un rendement de 1,8% | Epargne mensuelle avec un rendement de 4% |
|---|---|---|---|
| 65 ans | 170 000 € | / | / |
| 50 ans | 180 000 € | 900 € | 750 € |
| 40 ans | 190 000 € | 550 € | 400 € |
| 30 ans | 200 000 € | 350 € | 250 € |
Quel capital est nécessaire pour obtenir une rente de 1 000 euros par mois à 65 ans ?
| Âge auquel vous commencez à épargner | Capital pour rente de 1 000 € à 65 ans | Epargne mensuelle avec un rendement de 1,8% | Epargne mensuelle avec un rendement de 4% |
|---|---|---|---|
| 65 ans | 340 000 € | / | / |
| 50 ans | 360 000 € | 1 800 € | 1 500 € |
| 40 ans | 380 000 € | 1 000 € | 750 € |
| 30 ans | 400 000 € | 800 € | 450 € |
Idéalement, commencez à épargner tôt et ajustez le montant de vos versements à l’évolution de vos revenus. En effet, plus votre capital fructifie longtemps, plus la part des gains sera importante. D’autant que vous pourrez vous permettre d’adopter une stratégie plus offensive, car sur de nombreuses années, le risque sera lissé.
Si vous placez 250 € par mois avec un rendement de 4 % à partir de vos 30 ans, vous aurez 200 000 € à 65 ans, pour un total de 105 000 € de versements. Vous aurez donc presque doublé votre capital à travers des investissements diversifiés (des parts de SCPI par exemple) !
La rente d’un Plan d’Épargne Retraite (PER) est déterminée par plusieurs facteurs. Il n’y a pas de formule standard car chaque assureur peut avoir sa propre formule de calcul de la rente, mais généralement, les principaux facteurs : le capital du PER, l’âge de départ à la retraite, la table de mortalité et le taux de conversion.
Si vous avez 100 000 € sur votre PER et que vous partez à la retraite à 65 ans, vous pourrez avoir une rente mensuelle de 595 € jusqu’à la fin de votre vie.
Pour avoir une rente de 1 000 € par mois avec votre PER, il faudra avoir 336 000 € sur votre PER si vous partez à la retraite à 65 ans.
Bonjour,
Je voudrais savoir si le capital est perdu en cas de décès ?
Si oui je ne vois pas l’intérêt de sortir en rente. Dans votre exemple, quelqu’un qui commencerait à épargner à 65 ans devrait mettre 170.000 € de coté pour avoir 500€ par mois. Or sachant que l’espérance de vie pour les hommes est de 80 ans, autant se verser directement 500€ par mois sur ces 170.000€ puisque en 15 ans (80-65), cela lui coutera 90.000€ (sans compter les intérêts que rapporterait ces 170.000€) et à son décès il lui restera 80.000€ (170.000€ – 90.000€) à transmettre.
Dans le cas contraire si il sort en rente simple, le capital sera perdu.
Merci par avance pour votre retour.
Bonjour,
Nous partageons votre analyse.
Depuis la Loi Pacte, il est désormais possible de sortir 100% en capital et c’est la solution que nous recommandons.
Benoît
Bonjour,
Je ne comprends pas vos exemples : pourquoi le capital nécessaire pour disposer d’une rente donnée à un moment donné varie-t-il avec l’âge ? Certes, l’effort mensuel a réaliser pour obtenir le capital sera plus faible si l’on est plus jeune. Mais qu’on ait commencé à cotiser jeune ou vieux, il me semble que ce qui détermine la rente c’est le montant disponible au moment du départ… Merci de votre réponse
Bonjour,
Vous avez raison cependant dans notre simulateur, nous prenons en compte l’évolution de l’espérance de vie.
En effet, les assureurs se basent notamment sur une table de mortalité pour déterminer une rente.
Benoît
Je ne comprends pas pourquoi vous dites que l’on peut récupérer le capital de son PER depuis la loi PACTE alors que mon assureur (AXA) m’oblige à demander une rente dont le versement reporte au delà de ma durée de vie plausible. J’ai 66 ans un capital de 51 000 €. le simulateur mis à disposition ne fonctionne pas. Je suis à la retraite depuis 09/2018. Un conseiller au téléphone m’indique une rente de 1200 € annuels soit une obligation de vivre jusqu’au moins 90 ans !
Bonjour,
Nous parlons de la loi PACTE pour les nouveaux PER qui permettent de sortir en capital.
En effet, sur les anciens contrats il y a une obligation de sortir en rente ce qui n’est intéressant que si vous vivez longtemps.
La loi n’est pas rétroactive pour les anciens contrats.
Il est néanmoins normalement possible de transférer un ancien contrat vers un nouveau PER pour pouvoir sortir en capital.
Vous pouvez nous contacter pour voir si il est possible de transférer le votre.
Benoît
Bonjour. J ai un contrat PER avec Axa avec un montant à ce jour de 16 000 euros . J’étais salariée AXA et suis à la retraite depuis le 01.02.2024. Dans mon cas je pense qu il est préférable de faire une sortie en capital, le montant de la rente mensuelle serait de 43 euros par mois. Qu en pensez vous ?
Bonjour,
Cela dépend de vos projets mais nous préconisons en général à nos clients la sortie en capital.
bonjour
si je choisis la rente viagère et que je decede 2 ans après mon départ en retraite que devient la somme qui reste sur mon perp et non perçue?
merci
Bonjour,
Si vous choisissez la rente viagère sans option de réversion, les versements cessent à votre décès et le capital restant n’est pas transmis. En revanche, si votre PERP propose une option de réversion et que vous l’avez activée, une partie de la rente pourra être versée à un bénéficiaire (comme le conjoint) après votre décès. Vérifiez les options de votre contrat pour confirmation.